Вернуться к обычному виду
Закрыть
Авторизация
Логин:
Пароль:

Забыли пароль?
Регистрация
Войти на сайт | Регистрация

Администрация МР "Чеди-Хольский кожуун" Республики Тыва

Официальный сайт

DSC_9471.JPG

Председатель администрации 
Чеди-Хольского кожууна
Хертек Сергек Сергеевич

Анализ исполнения по доходной части кожуунного бюджета Чеди-Хольского кожууна и пояснительная записка к бюджету муниципального района Чеди-Хольского кожууна на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годы

  • Анализ исполнения по доходной части  кожуунного бюджета

    Чеди-Хольского кожууна и пояснительная записка к  бюджету

    муниципального района Чеди-Хольского кожууна

    на 2014 год и плановый период  2015 и 2016  годы 

    В 2013 году предусмотренный общий план налоговых и неналоговых доходов кожууна составляет 17874 тыс.рублей. За январь-ноябрь 2013года в кожууный бюджет Чеди-Хольского кожууна поступило налоговых и неналоговых доходов в сумме 19970 тыс. рублей, где 3802 тыс. рублей бюджетный кредит прошлого года, который отражается в коде 00011302995050000130 (прочие доходы от оказания платных услуг).

    Наибольший удельный вес в структуре налоговых и неналоговых доходов Чеди-Хольского кожууна приходится на налог на доходы физических лиц на 87%.

    По налоговым доходам поступило 15214 тыс.рублей, что составляет 91 процент от годового плана 2013года, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличиличение на 1852 тыс. рублей. До конца 2013года ожидаем 100 процентного исполнения.  Из них:

    - Налог на доходы физических лиц за отчетный период выполнен на 90% при годовом плане 15090 тыс.рублей поступило 13602 тыс.рублей По сравнению с  аналогичным периодом прошлого года рост поступлений составил  на 1347 тыс.рублей. Рост обосновывается увеличением заработной платы работников образования и культуры на 6 процентов  с апреля 2013года. В конце 2013года ожидаем исполнение от данного налога в сумме 15090 тыс.рублей, что приведет 100 процентному выполнению утвержденного плана.

    Налог на доходы физических лиц на 2014 год по кожууну определен в сумме 31526,0 тыс. руб.  НДФЛ рассчитан  из фонда заработной платы  в 2013 году   по всему Чеди-Хольскому кожууну. Дополнительный норматив в 2014году уменьшен на 10 процент. Из-за изменений в нормативах в 2014году в кожууный бюджет будет поступать 40процент НДФЛ. Основными источниками поступления налога  на доходы физических лиц являются:

    ·      административно-управленческая сфера (местного и федерального уровня),

    ·      управления  образования,

    ·      управления  культуры,

    ·      здравоохранение и спорт,

    ·      частный сектор экономики (аратские хозяйства)

    ·      предпринимательская деятельность

    ·      пищевая промышленность

    ·      связь, почта, транспорт

    ·      промышленная энергетика (ТЭЦ, Водоканал, ЖКХ)

    ·      бытовые услуги (ремонт обуви, парикмахерские услуги)

     

    - Налоги на совокупный доход выполнен на 97 процентов по годовому плану 829 тыс.рублей поступило 809 тыс.рублей. По сравнению с аналогичным периодом совокупный доход увеличился на 201 тыс.рублей. В данный доход входит налог , взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, единый налог на вмененный доход и единый сельскохозяйственный налог. В совокупном доходе наибольший удельный вес приходится на единый налог на вмененный доход 95 процентов. Ожидаемое исполнение данного налога 820тыс.рублей.

    Налоги на совокупный доход планируется на 2014 год в сумме  860,0 тыс. руб. за счет единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, доходов от выдачи патентов на осуществление предпринимательской деятельности, единого сельскохозяйственного налога. На территории кожууна официально зарегистрированы 214 индивидуальных предпринимателей. Из них реально заняты 144. Основная доля приходится на сферу розничной торговли. По всему кожууну единый налог на вмененный доход, подлежащий отчислению в кожуунный бюджет, рассчитан на 790,0 тыс. руб.

     

    - Налоги на имущество организаций выполнен на 100 процент. Фактически поступило 451 тыс. рублей, при годовом плане 448 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом  налоги на имущество увеличились на 226 тыс. рублей. Ожидаемое исполнение данного налога 460 тыс.рублей

    - Госпошлина выполнена на 122 процента, исполнен весь годовой план. Поступило 356 тыс.рублей при  годовом плане 292 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом доход от государственной пошлины увеличился на 90 тыс.рублей. Ожидаемое исполнение госпошлины 360тыс рублей

    По неналоговым доходам  поступило 4756 тыс. рублей, где 3802 тыс. рублей бюджетный кредит прошлого года. Фактическое поступление неналоговых доходов за 11 месяцев 2013года составило 956 тыс. рублей при годовом плане 1214 тыс. рублей. Значит, исполнение неналоговых доходов выполнен на 78 процентов. По сравнению с аналогичным периодом увеличение на 11 тыс.рублей. Из них:

    - Доходы от использования имуществом выполнен на 55 процент. Поступило 299 тыс.рублей при годовом плане 538 тыс.рублей. По сравнению с аналогичным периодом  уменьшение  на 2 тыс.рублей. До конца 2013года ожидаемый доход от использования имущества 365 тыс.рублей.

    Объем дохода от использования имущества (сдачи в аренду нежилых помещений), находящегося в муниципальной собственности предусмотрен на 2014 год в сумме 391,0 тыс. руб.

     Арендаторами муниципального имущества являются:

    Доход от аренды земель, принадлежащих кожуунной администрации  определен на 2014 год в сумме 139,0 тыс. руб  Плательщиками аренды земель, принадлежащих кожуунной администрации будут арендаторы пастбищ, сенокосов и некоторые юридические лица.

     

    - Платежи при пользовании природными ресурсами - поступило 26 тыс. рублей при плане 26 тыс. рублей. По сравнению с  аналогичным периодом  увеличение на 17 тыс.рублей. Ожидаемая сумма выполнена на 100 процент.

    - Доход от продаж земельных участков выполнен на 110 процент или увеличение  на 15 тыс.рублей. По сравнению с аналогичным периодом увеличение на 144 тыс.рублей. До конца 2013года продажа земель не будет осуществляться, поэтому сумма остается на уровне 11 месяцев 2013года

    - Штрафы, санкции, возмещение ущерба выполнен на 88 процент Поступило 439 тыс.рублей при  плане 450 тыс.рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года отклонение на 151 тыс. рублей. До конца года ожидаемая сумма от штрафов достигнет 500 тыс.рублей.

     

    - Прочие доходы от оказания платных услуг перевыполнен на 3798 тыс. рублей. Из-за бюджетного кредита прошлого года 3802 тыс. рублей.

     

             При подготовке проекта кожуунного бюджета на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов  администрация кожууна исходила из стратегических целей и приоритетов социально-экономического развития кожууна.

     

     

     

     

     

    ДОХОДЫ

     

    Собственные доходы кожуунного бюджета Чеди-Хольского кожууна на 2014-2016 годы определены в соответствии с   показателями социально-экономического развития кожууна в 2013 году. На 2014 год – 15600,0 тыс.руб., на 2015 год – 16429,0 тыс.руб., на 2016 год – 17947,0 тыс руб. В том числе:

    ·       40% от объема поступлений налога на доходы физических лиц на 2014 год – 12692,0 тыс. руб.и плановый период на 2015 год  – 13071,0 тыс.руб., на 2016г.- 13755,0 тыс.руб.

    ·        100% от объема поступления единого налога на вмененный доход для отдельных видов предпринимательской деятельности на 2014 год – 790,0 тыс. руб., на 2015 год – 828,0 тыс.руб., на 2016 год – 867,0 тыс.руб.

    ·       50% от объема поступления доходов от выдачи патентов на осуществление предпринимательской деятельности на 2014 год – 53,0 тыс. руб., на 2015 год – 56,0 тыс.руб., на 2016 год – 58,0 тыс.руб.

    ·       50% от объема поступления единого сельскохозяйственного налога на 2014год – 17,0 тыс. руб., на 2015 год – 17,0 тыс.руб., на 2016 год – 18,0 тыс.руб.

    ·       50% от объема поступления налога на имущества организаций на 2014 год – 593,0 тыс.руб., на 2015 – 950,0 тыс.руб., на 2016 год  – 1559,0 тыс. руб.

    ·       Доходы от поступления государственной пошлины на 2014 год – 305,0 тыс. руб., на 2015 – 307,0 тыс.руб., на 2016 – 308,0 тыс.руб.

    ·        Задолженность по отмененным налогам и сборам  на 2014, 2015 и 2016  годы  – по 4,0 тыс. руб.

    ·       Доходы от сдачи в аренду земельных участков, принадлежащих к муниципальной собственности на 2014 год –  139,0 тыс. руб., на 2015 год – 141,0 тыс.руб., на 2016 год – 142,0 тыс.руб.

    ·        Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности на 2014 год  – 391 ,0 тыс. руб., на 2015 год – 465 тыс.руб., 2016 год – 488,0 тыс.руб.

    ·        Доходы от продажи материальных и нематериальных активов на 2014 год – 150,0 тыс.руб., на 2015-2016  годы – по 100,0 тыс.руб.

    ·        Поступления от штрафных санкций на 2014 год –436 ,0 тыс. руб., на 2015 год – 459,0 тыс.руб., на 2016 год – 475,0 тыс.руб. 

    ·        Плата за негативное воздействие на окружающую среду на 2013-2015 годы – по 26,0 тыс. руб.

     

     

     

     

     

     

     

     

    Наменование доходов

    План на 2013г.

    Факт на 01.12.2013год

    Ожидаемое исполнение на 2013год

    план на 2014год

    план на 2015

    план на 2016год

    Коэфф. роста 2014г. к 2013 г.

    Коэфф. роста 2015г. к 2014 г.

    Коэфф. роста 2016г. к 2015 г.

    А

    2

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

     НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ

    16 660

    15 214

    16 720

    14 454

    15 233

    16 569

    7,30

    7,74

    7,84

    Налоги на прибыль

    15 090

    13 602

    15 090

    12 692

    13 071

    13 755

    0,84

    1,03

    1,05

    Налог на доходы физических лиц

    15090

    13602

    15090

    12692

    13071

    13755

    0,84

    1,03

    1,05

    Налоги на совокупный доход

    829

    809

    820

    860

    901

    943

    3,08

    3,10

    3,14

    Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

    59

    21

    22

    53

    56

    58

    0,90

    1,06

    1,04

    Единый налог на вменный доход для отдельных  видов деятельности

    755

    770

    780

    790

    828

    867

    1,05

    1,05

    1,05

    Единый сельскохозяйственный налог

    15

    18

    18

    17

    17

    18

    1,13

    1,00

    1,06

    Налоги на имущество

    448

    451

    460

    593

    950

    1559

    1,32

    1,60

    1,64

    Налог на имущество физических лиц

     

    0

    0

    0

    0

    0

    0,00

    0,00

    0,00

    Налог на имущество организаций




    Дата создания: 18.08.2015 10:18:09

    Дата изменения: 18.08.2015 10:18:09

    Возврат к списку